Individuālais pensijas konts (IRA) tiek izveidots finanšu iestādē, lai jūs varētu ietaupīt pensijai. IRA ļauj beznodokļu uzkrāt naudu vai tos var izveidot kā atlikto nodokļu kontus. Finanšu eksperti lēš, ka cilvēkam pensijai vajadzētu ietaupīt aptuveni 85% no saviem ienākumiem. Tā kā ar 401 000 plāniem paši par sevi parasti nepietiek, lai sasniegtu šo procentuālo daļu, ir ļoti ieteicams apvienot IRA ar 401 000, lai izvairītos no finansiālas nestabilitātes pensijas gados.
Tradicionālais/Roth individuālais pensionēšanās konts
Tradicionālās IRA vai Roth IRA tiek izveidotas bankās vai citās finanšu iestādēs, piemēram, brokeros vai kopfondos. Iemaksas IRA pēc tam tiek ieguldītas obligācijās, akcijās, kompaktdiskos vai naudas tirgos. Roth IRA ir īpaši pensijas konti, ko finansē no personas pēcnodokļu ienākumiem. Tas nozīmē, ka jūs nevarat atskaitīt iemaksas Roth IRA par valsts un federālajiem ienākuma nodokļiem. Jebkāda turpmāka izņemšana saskaņā ar Roth IRA vadlīnijām tiek uzskatīta par neapliekamu.
malerapaso / Getty Images
Vienkāršotā darbinieku pensija (SEP-IRA)
SEP ir tradicionālas IRA, ko darba devēji izveido saviem darbiniekiem. Darba devēji katru gadu var iemaksāt līdz pat 30 000 USD (15 procenti) no darbinieka algas atsevišķām darbinieku IRA. Nauda, ko darba devēji ievieto SEP-IRA, nav daļa no ienākumiem. Turklāt darbinieka iemaksas ir atskaitāmas no viņa ienākuma nodokļiem. Arī ieguldījumi vienkāršotos darbinieku pensiju plānos tiek aplikti ar nodokli. Atšķirībā no 401K plāniem, jūs neesat ierobežots, kādus ieguldījumus vēlaties veikt ar SEP-IRA. Vairumā gadījumu finanšu iestādes piedāvā visu veidu ieguldījumus atšķirībā no ierobežotajiem ieguldījumiem, ko pieļauj lielākā daļa 401K plānu.
zudušo pilsētu
Photobuay / Getty Images
Individuālā pensijas rente
Individuālās pensijas rentes ir vai nu Roth IRA, vai tradicionālās IRA, kas izveidotas ar dzīvības apdrošināšanas sabiedrībām, iegādājoties īpašus mūža rentes līgumus. IRA ir tādas pašas nodokļu priekšrocības, iemaksu ierobežojumi un citi noteikumi kā individuālajai pensijas rentei. Tomēr individuālās pensijas rentes var izmantot, lai nodrošinātu ienākumus pensijas laikā, vai arī tās var ieguldīt mainīgās mūža rentēs vai fiksētās mūža rentēs. Īpašas prasības ietver mūža rentes līdzdalības pilnīgu piešķiršanu mūža rentes apmērā un atlikuma nenodošanu citām personām (lai gan jūs varētu nosaukt labuma guvēju).
scrunchie 80. gadu zirgaste
gerenme / Getty Images
IRA grupa
Grupas IRA ir darba devēju un darbinieku asociācijas trasta konts, ko izveido arodbiedrības, darbinieku asociācijas vai darba devēji. Tiklīdz tiek atvērta grupas IRA, dalībnieki var sākt veikt iemaksas. Visām iemaksām ir jābūt naudas pārveduma, čeka vai skaidras naudas veidā. Īpašumu nevar nodot grupas IRA. Tomēr jūsu grupa IRA var ieguldīt īpašumā, pērkot akciju akcijas. Turklāt, atkarībā no jūsu IRA noteikumiem, jūs varat izlemt pārcelt vai pārcelt noteiktu īpašumu no grupas IRA uz citu pensiju plānu.
Doloves / Getty Images
Ietaupījumu veicināšanas plāns darbiniekiem IRA
Tradicionālā IRA, ko saviem darbiniekiem izveidojuši mazi darba devēji, Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) ļauj darbiniekiem katru gadu iemaksāt vairāk nekā 6000 USD, un ir paredzams, ka atļautais palielinājums atbilst inflācijas līmenim, attīstoties. Darba devēji, kas sponsorē SIMPLE, veic arī atbilstošas iemaksas, pamatojoties uz katra darbinieka algas procentiem. SIMPLE ir ieteicami kā sākuma pensijas uzkrājumu plāni darba devējiem, kuru darbinieku skaits ir mazāks par 100 un kuri vēl nesponsorē konkrētu pensiju plānu.
spawns / Getty Images
Laulātais IRA
Laulāto IRA ir vai nu tradicionālās IRA, vai Roth IRA, ko finansē precēti nodokļu maksātāji laulātā vārdā, kuram ir USD 2000 vai mazāka gada kompensācija. Pāriem ar laulāto IRA jāiesniedz kopīgas nodokļu deklarācijas par iemaksas gadu. Strādājošie laulātie var iemaksāt USD 2000 vai mazāk gadā sava laulātā IRA un ne vairāk kā USD 2000 savā IRA. Rezumējot, pāri katru gadu var iemaksāt ne vairāk kā 4000 USD, ja vien katrs IRA nesaņem vairāk nekā USD 2000.
Geber86 / Getty Images
Rollover (Conduit) IRA
Rollover (Conduit) IRA ir tradicionālas IRA, ko izveidojusi viena persona, lai saņemtu sadali no kvalificētiem pensiju plāniem. Iemaksām, kas tiek pārskaitītas uz IRA, nav nekādu iemaksu ierobežojumu. Turklāt sadales parasti ir piemērotas turpmākiem pārskaitījumiem uz kvalificētiem pensiju plāniem, kas pieejami pie jauniem darba devējiem. Atbilstīgās sadales var tikt pārnestas uz IRA, kas tiek mainīta bez nodokļu sankcijām, bet visi aktīvi paliek kā atliktie ieguldījumi. Vairāku darba devēju finansētu pensiju plānu apvienošana vienā apgāšanās IRA atvieglo pensiju līdzekļu sadali un uzraudzību.
kāda ir 222 garīgā nozīme
jackaldu / Getty Images
Izglītība IRA
Izglītība IRA nodrošina naudu saņēmējiem, kuri plāno apmeklēt koledžu vai universitāti. Izglītības IRA nav atļauti nodokļu atskaitījumi, taču visus ienākumus un noguldījumus var izņemt bez soda sankcijām, ja vien nauda tiek izmantota augstākās izglītības izmaksu segšanai. Ņemiet vērā, ka nodokļu likumi aizliedz finansēt izglītības IRA, ja saņēmējs ir 18 gadus vecs. Dažos gadījumos zemāks par vidējo iemaksu limits var nozīmēt, ka finanšu iestāde, kurai ir šāda veida IRA, no jums iekasēs uzturēšanas maksu. Izglītības IRA ir jālikvidē līdz saņēmēja 30. dzimšanas dienai, pretējā gadījumā tiem tiks piemērotas soda sankcijas un nodokļi.
pamela_d_mcadams / Getty Images
Amatniecības tendences 2021. gadā
Mantotas IRA
Mantota IRA var būt Roth IRA vai tradicionālā IRA, ko iegādājas mirušā IRA īpašnieka labuma guvējs (ģimenes vai neģimenes). Uz mantotām IRA attiecas noteikti noteikumi, piemēram, par iemaksām šāda veida IRA nevar veikt nodokļu atskaitījumus. Turklāt visi sadalītie ieņēmumi ir jāapliek ar nodokļiem noteiktajos IRS noteiktajos periodos.
cgering / Getty Images
Peļņas sadales IRA
Peļņas sadales IRA plāni pieņem diskrecionāras (bez noteiktas summas) iemaksas no darba devējiem. Lai darba devēji veiktu iemaksas katra darbinieka kontā, ir nepieciešama standartizēta formula, kas nosaka, kā tiek sadalītas iemaksas. Darba devēji, kas piedāvā peļņas sadales IRA, neaprobežojas tikai ar šāda veida IRA. Arī jebkura lieluma uzņēmumi var izveidot peļņas sadales IRA. Darbinieki, kas reģistrēti peļņas sadales plānā, var pārskaitīt līdzekļus tradicionālajai IRA, ja viņi kļūst bezdarbnieki vai aiziet pensijā no šī uzņēmuma.
shapecharge / Getty Images